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Reporting y tableros de gestión

Modelo de datos, tableros y reglas de alerta para la gestión técnica.

Modelo de datos, tableros y reglas de alerta sobre una definición única por indicador, con origen rastreable, regla de cálculo escrita y responsable asignado.

01 · PUNTO DE PARTIDADistintas fuentes de datos, un mismo indicador.Cada fuente responde la misma pregunta con un valor distinto.Sistema de gestión68,2 %loss ratio de eneroContabilidad71,4 %loss ratio de eneroSiniestros66,9 %loss ratio de eneroPlanilla del área70,1 %loss ratio de enero?¿Cuál es el número correcto?El tiempo de análisis se consume en conciliar cifras.
02 · MODELO DE DATOS ÚNICODefinición única por indicador.Cada métrica del tablero tiene su ficha y nadie discute el número.Loss ratioindicador 014Definiciónsiniestros incurridos sobre primas devengadasOrigen del datotabla de siniestros y asiento de primas del cierreRegla de cálculofecha de ocurrencia · neto de recuperos · con IBNRResponsablegerencia técnicaFrecuenciamensual, al tercer día hábilValidaciónconciliación contra el estado contableLa definición es única para toda la organización.
03 · TABLERO DE GESTIÓNResultado técnico abierto por componente.Cada partida con su contribución y con el camino de vuelta hasta el asiento que la origina.100Primasdevengadas− 62Siniestros− 18Gastos deproducción− 14Gastos deexplotación6Resultadotécnico+ 9Resultadofinanciero15Resultadodel ejerciciobase 100 = primas devengadas del ejercicioEl resultado técnico y el financiero se exponen por separado.Mezclarlos oculta qué parte del resultado proviene de la suscripción y qué parte de la cartera de inversiones.
04 · CONSOLIDACIÓN POR JURISDICCIÓNResultado por unidad de negocio y por jurisdicción.Mismo plan de cuentas y mismo criterio de imputación en todas las unidades.intensidad = resultado acumuladoRESULTADO POR UNIDAD DE NEGOCIOresultado del ejercicio y margen sobre primas devengadasBuenos Aires8,4 %CABA11,2 %Córdoba6,1 %Santa Fe5,3 %Mendoza4,8 %Neuquén7,9 %Tucumán3,2 %Resto del país2,6 %Total consolidado1.421La consolidación es automática porque el modelo de datos es único.Cada sociedad mantiene su cierre y el grupo lee un solo resultado.
05 · PRONÓSTICO AL CIERREProyección al cierre del ejercicio con su intervalo.La proyección se publica con su intervalo porque la incertidumbre forma parte del resultado.100120140160EneFebMarAbrMayJunJulAgoSepOctNovDicúltimo mes cerradoEjecutadoPresupuestoPronóstico e intervaloDesvío acumulado sobre presupuesto: + 6,3 %.El intervalo del pronóstico se construye con el error de proyección observado en los últimos ejercicios.
06 · ALERTA TEMPRANADetección del desvío durante el período.Cada regla de disparo se acuerda, se documenta y se revisa.EFMAMJJASONDAutomotores687166707479838172696770Incendio413844524845434039475549Combinado familiar585661636064676662595760Riesgos del trabajo747673788084888679777578Caución221926312824211823293427Transporte524955585451484650576156Responsabilidad civil636167726966646265717670Agro312836486277918458393330loss ratio20 %95 %DOS ALERTAS EMITIDAS EN JULIOriesgos del trabajo y agroRiesgos del trabajo acumula cuatro meses sobre el objetivo y el agro entra en su ventana estacional.
07 · DECISIÓNTraducción del desvío en acción y magnitud.El tablero se diseña a partir de la decisión que debe sostener.Revisar la tarifael desvío persiste y no es estacional+3,2 pp de tasaAjustar la reservacon el sustento técnico que la respaldaIBNR +8,4 %Redirigir el canalla cobranza del canal digital se deteriora− 12 % de cuotaReprogramar la entregael ciclo del proyecto se alarga de forma sistemática+6 semanasEl mismo método se aplica en los siguientes mercadosSegurosPrevisión socialSaludAgro y geolocalizaciónTecnologíaCapital humanoFinanzasPower BI · Python · HTML · SQL · inteligencia artificial · la herramienta se elige al final
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01 · Punto de partida

Del dato disperso a la decisión, en seis capítulos.

Qué reportamos

Dominios de medición

La disciplina es la misma en todos: definir el indicador antes de representarlo, exponer el dato que lo origina y publicar el margen de error cuando existe.

01

Seguros

Resultado técnico por ramo, loss ratio, frecuencia y severidad, gastos de adquisición, cobranza y recuperos de reaseguro. Mapas de calor que exponen la estacionalidad y la deriva de cada cartera.

02

Tarifación técnica

Tasa de prima pura por ramo, cobertura, sector de actividad, zona y banda de suma asegurada, estimada de forma multivariada para aislar el efecto propio de cada dimensión.

03

Comercial

Producción y productividad de la red, prima media, persistencia a doce meses y rendimiento por canal. El mismo tablero ordena la cartera que conviene sostener.

04

Económico y financiero

Estado de resultados con apertura por componente, presupuesto contra ejecución y proyección de cierre con intervalo. Consolidación de varias sociedades del grupo bajo un mismo plan de cuentas.

05

Previsión social y salud

Evolución de afiliados y beneficiarios, haberes y recaudación, relación entre activos y pasivos, cápita y tasa de uso del gasto asistencial.

06

Tecnología y capital humano

Avance de la cartera de proyectos, lead time, cumplimiento de hitos y niveles de servicio. Dotación por antigüedad, rotación y costo laboral sobre el mismo modelo.

Modelos

Modelos en producción, agrupados por mercado

Modelos representativos de lo entregado, agrupados por el mercado al que responden.

Seguros

Resultado técnico, siniestralidad, tarifación y distribución sobre una misma definición de siniestro incurrido y de prima devengada.

Estado de resultados técnico

Apertura del resultado por componente, con la contribución de cada ramo y la trazabilidad hasta el asiento que la origina.

ESTADO DE RESULTADOS TÉCNICObase 100 = primas devengadas del ejercicio100Primasdevengadas-62Siniestros-18Gastos deproducción-14Gastos deexplotación6Resultadotécnico+9Resultadofinanciero15Resultadodel ejerciciocierre mensual · trazable al asiento

Mapa de calor de siniestralidad

Loss ratio por ramo y mes. La estacionalidad del agro y la deriva sostenida de riesgos del trabajo quedan expuestas sobre una misma escala.

LOSS RATIO POR RAMO Y MESsiniestros incurridos sobre primas devengadas, últimos doce mesesEFMAMJJASONDAutomotores687166707479838172696770Incendio413844524845434039475549Combinado familiar585661636064676662595760Riesgos del trabajo747673788084888679777578Caución221926312824211823293427Transporte524955585451484650576156Responsabilidad civil636167726966646265717670Agro312836486277918458393330escala20 %95 %intensidad proporcional al loss ratio

Tasa de prima pura

Tasa técnica por cobertura y banda de suma asegurada, estimada de forma multivariada para aislar el efecto propio de cada dimensión.

TASA DE PRIMA PURA · SEGUROS GENERALESpor mil de suma asegurada, abierta por cobertura y banda de capitalIncendioTodoriesgooperativoRoboLucrocesantehasta 5 M3,80 ‰5,20 ‰2,10 ‰4,60 ‰5 a 20 M2,95 ‰4,15 ‰1,72 ‰3,80 ‰20 a 80 M2,30 ‰3,35 ‰1,38 ‰3,12 ‰80 a 300 M1,82 ‰2,70 ‰1,10 ‰2,58 ‰más de 300 M1,44 ‰2,18 ‰0,86 ‰2,10 ‰la tasa decrece con el capital expuesto · modelo ajustado por sector de actividad y zona

Productividad de la red comercial

Volumen, prima media y persistencia a doce meses de cada productor sobre un mismo plano. El cuadrante superior derecho identifica la cartera cuya retención justifica el incentivo.

PRODUCTIVIDAD DE LA RED COMERCIALcada punto es un productor · el tamaño indica la persistencia a 12 mesespólizas emitidas en el trimestreprima media por pólizaalto volumen y alta primaRed total418 productoresSobre la mediana34 %Persistencia 12 m81,4 %Prima media96 índice

Previsión social y salud

Poblaciones con dinámica propia, donde el indicador de gestión sale del mismo motor que produce la valuación actuarial y no de una planilla paralela.

Padrón previsional y relación de sostén

Estructura del padrón al cierre y evolución proyectada de activos por pasivo, tomada del mismo motor que produce el balance actuarial.

PADRÓN PREVISIONAL Y RELACIÓN DE SOSTÉNestructura del padrón al cierre y evolución proyectada de activos por pasivoACTIVOSPASIVOS80 y +70-7960-6950-5940-4925-39padrón al cierre · activos 2.841 · pasivos 1.408un activo por pasivohoy+25+50Relación activos por pasivode 2,02 a 0,90 en cincuenta años bajo la norma vigente

Cápita y tasa de uso

Costo asistencial relativo y frecuencia de uso por franja etaria, con la apertura por zona, plan y morbilidad que la gestión necesita.

CÁPITA Y TASA DE USO POR FRANJA ETARIAcosto asistencial relativo y consultas por afiliado y año0-910-1920-2930-3940-4950-5960-6970-7980 y +3,1964,613113,2812cápita relativa · base 100 en la franja de 30 a 39consultas por afiliado y añoel gasto se concentra en las franjas superiores · la estructura de cuotas no reproduce esa pendiente

Geolocalización

Cuando la unidad de análisis es el territorio, la representación geográfica es la forma natural de leer el dato.

Resultado consolidado por provincia

Las sociedades del grupo cierran con el mismo plan de cuentas. El mapa expone dónde se genera el resultado y la tabla lo ordena por unidad de negocio.

RESULTADO POR UNIDAD DE NEGOCIOresultado del ejercicio y margen sobre primasBuenos Aires8,4 %CABA11,2 %Córdoba6,1 %Santa Fe5,3 %Mendoza4,8 %Neuquén7,9 %Tucumán3,2 %Resto del país2,6 %Total consolidado1.421Mismo plan de cuentas, mismo criterio de imputación, consolidación automática.intensidad = resultado técnico acumulado por provincia

Grilla satelital

Observación geoestacionaria agregada a celda de doce kilómetros de lado, con pérdida esperada propia y una serie de intensidad que alimenta la regla de disparo.

SERIE SATELITAL Y PÉRDIDA ESPERADA POR CELDAobservación geoestacionaria agregada a celda, con su propia métrica de riesgoIntensidad observada por barridocada barra es un barrido · el umbral dispara la alertaCeldas3.134Resolución12 × 12 km²la misma celda alimenta el modelo de riesgo, el tablero y la alerta

Gestión económica y operaciones

Presupuesto, proyectos y capital humano medidos con la misma disciplina que se aplica al resultado técnico, y conciliados contra él.

Presupuesto, ejecución y pronóstico

Serie con el presupuesto aprobado, lo ejecutado y la proyección al cierre. El intervalo se construye con el error de proyección observado en ejercicios anteriores.

PRESUPUESTO, EJECUCIÓN Y PRONÓSTICOingresos acumulados · base 100 en enero100120140160EneFebMarAbrMayJunJulAgoSepOctNovDiccierre del último mesEjecutadoPresupuestoPronóstico e intervalodesvío acumulado frente al presupuesto: +6,3 % · el pronóstico se publica siempre con su intervalo

Cartera de proyectos de tecnología

Avance sobre alcance comprometido, lead time y cumplimiento de hitos, con la misma regla de medición para todos los equipos.

CARTERA DE PROYECTOS DE TECNOLOGÍAavance sobre alcance comprometido y antigüedad de lo pendienteCore de pólizas82 %Portal del productor64 %Motor de tarifación93 %Integración contable48 %Siniestros digitales71 %EntregadoEn cursoPendienteLead time p5014 dLead time p9038 dHitos en fecha78 %

Dotación y rotación

Estructura de la dotación por antigüedad y rotación mensual bajo una definición única de baja. El cruce con costo laboral y productividad se arma sobre el mismo modelo.

DOTACIÓN Y ROTACIÓNdistribución por antigüedad y rotación mensual de los últimos doce meses186menos de 22412 a 51985 a 1015210 a 2087más de 20años de antigüedad · dotación total 864Rotación mensualpromedio 2,3 % · objetivo 2,5 %serie de doce meses · definición única
Alertas

Reglas de alerta temprana

El informe mensual describe un período cerrado. La regla de alerta opera durante el período, con umbral y ventana de observación acordados con el área responsable.

Herramientas

Infraestructura y herramientas

Primero el indicador y su regla; después dónde vive el tablero. Cuando conviene, el entregable es una pieza web en HTML, autónoma y publicable en la intranet del cliente.

Power BIPythonSQLExcel y Power QueryHTML, CSS y JavaScriptTableros web a medidaInteligencia artificial aplicada al análisisModelos de series de tiempoAutomatización de cierresIntegración con el sistema de gestiónPublicación en la intranet del cliente
Preguntas frecuentes

Lo que suele preguntarse antes de empezar

¿Qué comprende el modelo de datos?

La definición única de cada indicador con su origen rastreable, su regla de cálculo escrita, su responsable, su frecuencia y su criterio de validación. Sin esas cinco condiciones el indicador no es auditable y el mismo nombre puede significar cosas distintas en dos áreas.

¿Sobre qué herramientas se publica?

Power BI, Python, SQL, Excel con Power Query y piezas web propias en HTML, autónomas y publicables en la intranet del cliente. La herramienta se decide después de definir el indicador y su regla, y se trabaja sobre la infraestructura existente cuando eso resuelve el problema.

¿Cómo se construye una regla de alerta temprana?

Con un umbral, una ventana de observación y un criterio de persistencia acordados con el área responsable, documentados y revisables. La alerta opera durante el período, mientras el desvío todavía admite corrección, y no al cierre.

¿Cómo se publica un pronóstico?

Con su intervalo. El rango se construye con el error de proyección observado en ejercicios anteriores, de modo que la incertidumbre quede declarada junto con el valor central.

¿Qué mercados cubre?

Seguros, previsión social y salud, geolocalización y agro, y gestión económica y operaciones, incluidas métricas de proyectos de tecnología y de capital humano. El método es el mismo en todos.

¿Se puede consolidar información de varias sociedades?

Sí, cuando comparten plan de cuentas y criterio de imputación. Sobre esa base la consolidación es automática: cada sociedad mantiene su cierre y el grupo lee un solo resultado, con apertura por unidad de negocio y por jurisdicción.

Contacto

Alcance del trabajo

Revisamos con su equipo los informes actuales, el origen de cada dato y las decisiones que hoy se toman sin evidencia suficiente. De esa revisión sale una propuesta con alcance, plazos y honorarios. La información se intercambia bajo convenio de confidencialidad.

Se puede empezar por un tablero sobre un proceso acotado, como prueba de concepto, antes de definir el alcance completo.

Más de 25 años de práctica actuarial en seguros, previsión social y finanzas, con equipos de ciencia de datos y desarrollo propios.